华信教育资源网
RPA财务机器人开发教程——基于UiPath
作   译   者:程平 出 版 日 期:2019-11-01
出   版   社:电子工业出版社 维   护   人:石会敏 
书   代   号:G0363070 I S B N:9787121363078
定价 69.0
您的专属联系人更多
关注 评论(0) 分享
配套资源 图书内容 样章/电子教材 图书评价
  • 配 套 资 源
  • 图 书 内 容

    内容简介

    本书分为三部分,共13章。第一部分介绍了机器人流程自动化(RPA)基础,其内容涵盖RPA的概念、功能、特点和优势、典型财务应用、发展趋势,以及常用的RPA软件;第二部分介绍UiPath软件技术,其内容涵盖了UiPath软件的安装与使用、基本语法,以及E-mail处理自动化、Excel操作自动化、PDF读取自动化、图像识别自动化、Web应用自动化、应用程序交互自动化的功能、技术实现与7个专题开发案例的模拟实训;第三部分介绍了UiPath财务机器人开发,内容涵盖了会计记账处理机器人、杜邦财务分析机器人、股票投资分析机器人三个综合案例的场景分析、流程自动化设计与开发步骤详解。本书提供了基于UiPath软件进行RPA开发的部分微视频、源程序等学习资源,以及进行课程讲授的教学大纲、教学日历、教学课件等教学资源。

    图书详情

    ISBN:9787121363078
    开 本:16开
    页 数:290
    字 数:464.0

    本书目录

    第一部分  机器人流程自动化(RPA)基础
    第1章  机器人流程自动化(RPA)概述	1
    1.1  什么是RPA	1
    1.2  RPA的功能	3
    1.3  RPA的特点和优势	4
    1.3.1  RPA的特点	4
    1.3.2  RPA的优势	5
    1.4  RPA在财务领域的应用	5
    1.4.1  德勤智能财务机器人	5
    1.4.2  普华永道财务机器人	6
    1.4.3  安永智能财务机器人	8
    1.4.4  毕马威智能财务机器人	9
    1.4.5  浪潮EAbot智能机器人	10
    1.4.6  数字力量智能财务机器人	12
    1.4.7  上海茵罗财务与金融机器人	12
    1.5  RPA的发展趋势	13
    1.5.1  麦肯锡发展观点	14
    1.5.2  Everest发展观点	14
    第2章  常用机器人流程自动化(RPA)软件
    介绍	17
    2.1  RPA软件组成与产品选择	17
    2.1.1  RPA软件组成	17
    2.1.2  RPA软件选择	17
    2.2  UiPath	18
    2.2.1  公司简介	18
    2.2.2  UiPath简介	19
    2.2.3  产品应用	20
    2.3  Blue Prism	23
    2.3.1  公司简介	23
    2.3.2  Blue Prism简介	24
    2.3.3  产品应用	25
    2.4  Automation Anywhere	26
    2.4.1  公司简介	26
    2.4.2  Automation Anywhere简介	26
    2.4.3  产品应用	27
    2.5  WorkFusion	27
    2.5.1  公司简介	27
    2.5.2  WorkFusion简介	27
    2.5.3  产品应用	28
    2.6  WinAutomation	29
    2.6.1  公司简介	29
    2.6.2  WinAutomation简介	30
    2.6.3  产品应用	32
    2.7  iS-RPA	32
    2.7.1  公司简介	32
    2.7.2  iS-RPA简介	33
    2.7.3  产品应用	35
    2.8  UiBot	35
    2.8.1  公司简介	35
    2.8.2  UiBot简介	36
    2.8.3  产品应用	36
    2.9  达观RPA	37
    2.9.1  公司简介	37
    2.9.2  达观RPA简介	37
    2.9.3  产品应用	38
    第二部分  UiPath软件技术篇
    第3章  UiPath的安装与使用	39
    3.1  安装UiPath	39
    3.2  UiPath的组成	43
    3.3  UiPath Studio界面简介	44
    3.3.1  启动页面	44
    3.3.2  Design页面	47
    第4章  UiPath软件基本语法	49
    4.1  UiPath数据类型	49
    4.2  UiPath变量	49
    4.3  UiPath运算符	51
    4.4  UiPath条件语句	51
    4.5  UiPath循环语句	57
    4.6  字符串处理常用方法	61
    4.7  模拟实训	63
    4.7.1  场景描述	63
    4.7.2  自动化流程设计	64
    4.7.3  开发步骤	65
    第5章  E-mail处理自动化	68
    5.1  功能简介	68
    5.1.1  关于E-mail	68
    5.1.2  E-mail自动化基本介绍	68
    5.2  自动读取E-mail	73
    5.2.1  使用IMAP协议自动读取邮箱中的
    未读邮件主题	73
    5.2.2  使用IMAP协议自动下载邮箱中的
    未读邮件附件	76
    5.2.3  自动读取Outlook邮箱中的
    未读邮件	78
    5.3  自动发送E-mail	79
    5.3.1 使用SMTP协议自动发送邮件	79
    5.3.2  使用Outlook自动发送E-mail	83
    5.4  自动移动E-mail	84
    5.4.1  E-mail移动前的准备	84
    5.4.2  移动E-mail	85
    5.5  模拟实训	87
    5.5.1  场景描述	87
    5.5.2  自动化流程设计	88
    5.5.3  开发步骤	89
    第6章  Excel操作自动化	106
    6.1  功能简介	106
    6.1.1  关于Excel	106
    6.1.2  Excel操作自动化基本介绍	106
    6.2  Excel自动化主要控件	106
    6.2.1  正在处理类控件	106
    6.2.2  表格类控件	110
    6.3  Excel数据处理自动化	115
    6.3.1  Excel数据复制	115
    6.3.2  Excel数据添加	117
    6.3.3  Excel数据排序	118
    6.3.4  Excel数据读取	122
    6.3.5  Excel数据筛选	124
    6.4  模拟实训	127
    6.4.1  场景描述	127
    6.4.2  自动化流程设计	128
    6.4.3  开发步骤	129
    第7章  PDF读取自动化	139
    7.1  功能简介	139
    7.1.1  关于PDF	139
    7.1.2  PDF读取自动化基本介绍	139
    7.2  主要功能	140
    7.2.1  第一类大范围文本识别	140
    7.2.2  第二类特定对象文本抓取识别	143
    7.3  模拟实训	151
    7.3.1  场景描述	151
    7.3.2  自动化流程设计	152
    7.3.3  开发步骤	153
    第8章  图像识别自动化	162
    8.1  功能简介	162
    8.1.1  关于图像识别	162
    8.1.2  图像识别自动化基本介绍	162
    8.2  主要功能	162
    8.2.1  基于图像记录	162
    8.2.2  键盘自动化	166
    8.2.3  检索信息	167
    8.3  模拟实训	170
    8.3.1  场景描述	170
    8.3.2  自动化流程设计	170
    8.3.3  开发步骤	171
    第9章  Web应用自动化	177
    9.1  功能简介	177
    9.1.1  关于Web	177
    9.1.2  Web应用自动化基本介绍	177
    9.2  主要功能	177
    9.2.1  设置网址	177
    9.2.2  查找信息	179
    9.2.3  获取并导出信息	181
    9.2.4  运行程序	183
    9.3  模拟实训	184
    9.3.1  场景描述	184
    9.3.2  自动化流程设计	185
    9.3.3  开发步骤	186
    第10章  应用程序交互自动化	199
    10.1 功能简介	199
    10.1.1  关于应用程序交互	199
    10.1.2  应用程序交互自动化基本介绍	199
    10.2  主要功能	199
    10.2.1  录入与处理数据	199
    10.2.2  导出数据	202
    10.3  模拟实训	203
    10.3.1  场景描述	203
    10.3.2  自动化流程设计	204
    10.3.3  开发步骤	205
    第三部分  UiPath财务机器人开发
    第11章  会计记账处理机器人	214
    11.1  场景描述	214
    11.2  自动化流程设计	215
    11.3  机器人开发	217
    11.3.1  技术路线	217
    11.3.2  开发步骤	217
    第12章  杜邦财务分析机器人	234
    12.1  场景描述	234
    12.2  自动化流程设计	236
    12.3  机器人开发	237
    12.3.1  技术路线	237
    12.3.2  开发步骤	238
    第13章  股票投资分析机器人	252
    13.1  场景描述	252
    13.2  自动化流程设计	254
    13.3  机器人开发	255
    13.3.1  技术路线	255
    13.3.2  开发步骤	256
    后记 	270
    展开

    前     言

    推  荐  序
    数字时代:“互联网+会计”RPA教育助力财务智能化
    中国改革开放40年,经历了快速增长期,所面临的国际环境正在发生变化,作为世界工厂的条件和优势已经不复存在,中国经济今天正在面临转型。
    从国家战略来看,很多转型正在发生,比如消费转型,消费在GDP中占有更大比例;“退二进三”,从制造业向服务业转型等。国家2015战略对信息化、数字化、智慧化和自动化都提出了目标和要求,从一个广泛的范围看经济智慧化,其中包括了生产流程的自动化、各类机器人的广泛使用、人工智能理论和技术的实现等。
    从企业战略来看,提升企业的价值,提升企业在产业链中的位置,增加产品知识含量,提高盈利能力,从而提高国际竞争力,让企业从世界工厂转为世界市场,成为世界服务中心,已经成为很多企业的发展战略。
    在从生产向服务转型过程中,很多服务都在走共享中心的方向,其中财务共享中心则是很多企业正在建设或者筹建的服务中心。流程自动化是智能化时代财务共享中心建设和运营的一个重要内容,它对提高财务共享中心的运营效率和防范操作风险有着重要的价值。但是,需要特别说明的是,流程自动化的深度运用需要操作人员既懂财务又懂RPA开发,因此,“互联网+会计”中RPA复合型人才的培养是成功的关键。
    重庆理工大学是国内最早开展会计信息化教育的高校之一,目前是中国唯一的“互联网+会计”MPAcc教育综合改革研究与示范单位,也是UiPath学术联盟的合作高校。程平教授作为中国“云会计”概念的提出者,其团队早在2017年年初就开始了对财务自动化的研究,并于2018年率先将其引入大学会计专业的本科生和研究生教育。重庆理工大学独具特色的、基于会计信息化国家级精品课程的春秋战国翻转课堂,为财务机器人开发的人才培养提供了有力的保障。未来,UiPath将联合重庆理工大学,开展RPA案例开发、课程建设、师资培训,共同促进中国“互联网+会计”RPA教育的全面展开。
    这本国内第一本UiPath中文版开发教程的推出,对深度理解并应用财务机器人有着重要价值。它对在校的会计、计算机专业学生,以及从事财务软件开发和财务实务工作的相关人员来说都是雪中送炭,对其他关心流程自动化的人员来说也有非常大的帮助,同时还是关心自动化实现的技术人员的福音。
    ——吴威  UiPath中国区总裁
    
    
     
    RPA财务机器人:影响中国会计人员的重要信息技术
    在当前以人工智能、大数据、云计算和移动互联网等为代表的信息技术影响下,会计行业正在发生前所未有的变革:财务共享成为最流行的管理模式,财务云成为企业的基础运营平台,大数据成为最重要的资产之一,智能手机成为最常见的操作终端,管理驾驶舱成为重要的决策辅助工具,凭证处理开始实现自动化和智能化,信息安全成为会计人员普遍关心的问题。
    在一系列波澜壮阔的变革中,很多人特别关注人工智能的影响,因为它的发展对会计人员的生存会产生直接的影响。事实上,虽然人工智能在人机博弈、人脸识别、工业机器人、自动驾驶等领域有显著的进展,但在会计领域,这些年却没有多少突破的应用。直到2016年,以德勤、普华永道等为代表的机构将RPA技术引入会计领域,并冠以一个非常吸引人的名字—— 财务机器人,会计行业才找到一个快速应用的突破口。
    从本质上说,RPA技术是一个已存续了二十多年的技术,自身并没有多少智能的成分,它只是借助自动化程序来复制人的动作,帮助人类自动完成高度重复、规则明确、大批量和跨系统的操作工作。然而,自从RPA技术被引入财务领域后,在短短三年多的时间内,其在会计相关领域的应用已快速扩展到账务处理、发票处理、银行对账、费用审核、报表处理、资产管理、纳税申报等几十个场景之中,部分实现了对会计人员基础工作的替代。
    快速的发展和显著的成效,使RPA成为广大会计人员关注的热门话题,该项技术曾于2018年和2019年连续两年名列影响中国会计人员的信息技术排行榜的第11名,从而成为这些年发展最快的技术之一。尽管如此,其核心技术基本上都掌握在相关IT公司、咨询公司和企业少数技术人员手中,大多数会计人员并不清楚其本质属性、相关产品和运行规律,更无法自己动手进行应用尝试。
    目前,有关RPA的文献不多,特别是有关它的书籍很少,很多人迫切希望通过系统性的阅读来了解RPA的概念、原理、产品和具体实现路径,以便快速地投身到它的应用之中。我认为,程平教授及其所带领的团队所撰写的《RPA财务机器人开发教程——基于UiPath》是可以达到以上目的、非常值得阅读的重要书籍之一。
    程平教授是重庆理工大学会计学教授、博士生导师,是中国新生代会计信息化研究和教学的代表人物之一,在大数据、互联网、人工智能等领域的研究和教学成果颇丰,是会计和计算机复合型人才,他所编著的《RPA财务机器人开发教程——基于UiPath》具有鲜明的特点:章节的安排体现了从一般到具体的演绎逻辑,内容细节也体现了强调操作、强调实务的特色。该书既一般性地介绍了RPA的概念和主流常用软件,又重点介绍了RPA领域的典型代表UiPath产品及其应用;既介绍了E-mail处理、Excel操作、PDF读取和图像识别等通用流程的自动化实现,又以会计账务处理、杜邦分析、股票投资分析为例介绍了RPA在具体财务领域的开发案例。
    最后,我诚挚地向大家推荐本书,本书可以作为高等院校会计学、财务管理、审计学等专业会计信息化相关课程的教材,也可以作为计算机、软件、人工智能等专业的学生进行RPA开发学习的参考教材,同时也可以作为会计从业人员、IT从业人员进行“互联网+会计”跨学科研究的学习用书。希望大家能从中有所借鉴,有所感悟。
    逆水行舟,不进则退,当今社会只有持续学习和思考的人,才能引领社会,才会获得圆满的人生。
    ——刘勤  教授
    中国会计学会会计信息化专业委员会主任委员
    上海国家会计学院副书记、副院长
     
    拥抱AI  智赢未来
    人工智能作为新一轮产业变革的核心驱动力,正推动各领域从数字化、网络化向智能化加速跃进。产业升级过程中,大规模定制、制造服务化、企业平台化、共享经济等业务模式推陈出新,企业与用户之间的连接越来越紧密、越来越广泛,千人千面的用户体验带来了新的业务复杂性,产业边界越来越模糊。易变性、不确定性、复杂性、模糊性,成为对时代特征的恰当描述。企业亟须通过数字技术提高核心竞争力,化解不确定性提高带来的挑战。
    从“互联网+”到“智能+”,国家一直在推动数字技术与实体经济深度融合,数字技术正在推动产业变革与企业转型,智能化运营成为数字化转型的重要方面。从全渠道多接触点的用户体验、数字化的营销到智能化的管理,智能化已经融入企业运营中:首先是基于规则的自动化(RPA),具体表现为像财务机器人的自动对账、智能报告等;其次是基于对话式UI的数字助理,语言交互、人机协作是重要特征;最后是基于深度学习的企业大脑,基于“数据”+“算法”的智能决策、流程优化等是典型场景。
    财务管理是企业经营的核心和命脉,财务管理的智能化成为企业整体智能化水平的风向标和温度计。随着企业财务共享中心的建立,标准化、重复性的事务性工作将实现自动化、智能化,机器替代人的部分工作是必然的。
    《RPA财务机器人开发教程——基于UiPath》一书,从RPA的概念、功能、特点、典型财务应用场景、发展趋势,以及常用的RPA工具等方面介绍了机器人流程自动化技术基础,又给出了会计记账处理机器人、杜邦财务分析机器人、股票投资分析机器人的场景分析、流程自动化设计与开发步骤,将理论内涵与实践应用场景无缝融合,深入分析了人工智能在当下的表现,深刻而易懂。
    重庆理工大学程平教授拥有工学、管理学、应用经济学多学科教育背景及企业10年的技术研究、产品开发和企业运营管理经验,以及高校10年的会计信息化教学经历。本书正是程平教授丰富的教学、科研经验和创新的研究成果的综合成就,与其说是一本具有深入研究和思考,为读者提供系统知识体系的新书,不如说是一本帮助众多财务工作者在数字化、智能化时代转型的学习与工作指南。
    人工智能时代加速来临,人与“数字员工”的协作是未来的典型工作场景。只有积极拥抱AI、掌握AI开发技术,才能摆脱“焦虑”,赢得未来。祝贺一本好书付梓问世!
    ——魏代森  浪潮集团副总裁
    
     
    人工智能时代:身为财务,意义何在
    大数据、人工智能、机器学习,被视为国家和企业未来发展的核心竞争力。它们被广泛应用于智能推荐、人机对话、无人操作等场景,全方位改写着我们的生活与工作,效果令人惊艳。
    但在“财务”这个几乎与人类文明共进程的职业领域,一直用数字记录着个人、家庭、社会乃至人类的一切演进,从数十万年前的结绳记事,到五千年前的美索不达米亚泥板,行至科技大爆发的21世纪,虽然财务需要记录的内容或许发生了巨大的变化,工作量也呈指数级增长,但财务处理效率却仍不尽如人意。
    不论是全球领先的互联网公司,还是实体经济中的工业巨头,不论是从事高精尖的科技研发团队,还是人口密集型的服务平台,在财务处理上,多数依从着传统的人工记录、人工比对、人工核验的方式。一些意识先进的公司,可能已经开始进行数字化改造,但整个市场仍处于财务系统信息割裂、效率堪忧的阶段。
    作为一家以大数据技术+互联网平台思维为客户提供票财税一体化的SaaS云服务平台公司,我们深刻地理解财务工作的痛点,也正在用新技术帮助财务人员从烦琐的人力劳动中解放出来。但实话实说,百望的产品在实际应用中的效果,严重受制于企业原本的财务自动化程度。
    共建财务共享中心,提升财税板块的自动化程度,发掘发票数据背后的税务筹划价值,为企业运营提供数据支持,帮助企业提升财务效率,这都是百望人为之奋斗的“仰望星空的大事”。
    重庆理工大学会计学院程平教授团队出版的《RPA财务机器人开发教程——基于UiPath》,从源头入手,从每一个基础自动化技术开始,通过一个个情景案例,构建出整个财务处理自动化的全新世界。在这本书里,不仅详细介绍了RPA财务机器人的原理、应用场景、开发步骤,更将财务处理自动化理念深入联系到会计记账处理、杜邦财务分析、股票投资分析的方方面面,通过丰富的案例、场景,将财务机器人与财务实务深度地融合在一起。
    因此,这不只是一本框架严谨、内容翔实的理论著作,更是一本带有具体实用场景的全方位指南,能够将财务人员从烦琐、重复、低效的简单工作中解脱出来,并为后续的价值挖掘提供第一手的、可溯源的高质量数据。
    也有人担心,如果机器真的能做到人类一直想做、却囿于自身条件无法完成的事情,生而为人,意义何在?其实这个问题对财务亦然。当财务自动化全面普及之后,机器不但能做人类的工作甚至比人做得更好时,身为财务,自身的价值何在?这背后,是害怕自身被取代的恐惧。
    但放在更宏大的场景里看,没有人生来愿意从事简单重复的工作,日复一日看不到未来。机器做的从不是取代人的工作,它取代的只是那些不用思考的人的工作,那些高度重复、结构化及可预测的工作。真正热爱思考的人,机器会帮他们从烦琐的日常事务中解脱出来,跳出一行行的数据,看到更广阔的星辰大海,其生命的意义,也将得到焕发。
    这也是《RPA财务机器人开发教程——基于UiPath》这本书的使命所在。
    ——陈杰  百望股份CEO  
    
     
    轻盈地工作:机器人流程自动化时代已经来临
    这是一本写给会计人和IT人的UiPath财务机器人开发教程,这也是写给机器人流程自动化时代的一个“Hello”。
    什么是机器人流程自动化?
    提到机器人流程自动化,我们需要回顾一下人工智能的历史。计算机之所以能够在某些方面战胜人类,是因为机器获得智能的方式和人类不同。计算机不靠逻辑推理,而是靠大数据和算法。计算机问世以来,以各种方式深刻地改变着人类生活的面貌。机器人流程自动化与人工智能息息相关但又各自独立。
    作为一个新的产业,1943年,图灵提出了机器人的基本定义,人工智能开始受到众人瞩目,各国大量投资。然而由于进展缓慢,20世纪70年代人工智能产业遭遇低潮,曾有数学家预测机器永远只能下业余水平的象棋。也就是二十几年后,超级计算机深蓝就在1997年的标准国际象棋比赛中战胜了当时的人类国际象棋冠军加里?卡斯帕罗夫。
    2016年,Google旗下的DeepMind公司开发的AlphaGo成为第一个击败人类职业围棋选手、第一个战胜围棋世界冠军的人工智能机器人。它的主要工作原理是“深度学习”。AlphaGo在两年时间内战胜了包括李世石、柯洁在内的中、日、韩数十位围棋高手,在世界上掀起轩然大波。
    过去七十多年,人类见证了人工智能从鲜为人知到众所周知,如今,人工智能应用已经静水流深,润泽我们身边的各个角落。扫码点菜、自动开票、自动停车缴费、自动超市收银、自动做账、语音搜索和翻译,一个人可以不用接触其他人、不与其他人对话,就与世界建立连接,沉重、烦琐、重复性高的工作正在飞速从人类的负荷中消失。
    机器人流程自动化(RPA)主要用来解放人类的双手,让我们的大脑自由飞翔。它是不是真正的人工智能技术的体现呢?答案是NO。从本质上说,RPA是外挂自动化软件,对企业现存的信息系统、应用和流程没有任何改动和影响,只是把需要人工操作的部分变成由机器人来代替操作。它可以与不同产业、行业、职能结合,变身为税务机器人、政务机器人、保险机器人、物流机器人、HR机器人等,不一而足。随着RPA软件技术的进一步发展(RPA 3.0/4.0),特别是在引入人工智能后,RPA软件就插上了翅膀,可以为客户提供更加强大的服务,创造更大的商业价值。
    本书是重庆理工大学程平教授团队教学、研究和咨询的积累,主要聚焦于RPA技术在企业财务方面的开发与应用。它告诉我们如何使用UiPath软件编写程序,让财务机器人完成日常会计核算工作。
    ——孟东炜  国广财经总经理  
    
     
    财务机器人:企业财务能力提升与事务所舞弊审计之利器
    中国有两千多万财会从业人员,在这个庞大群体中,大部分从业人员从事的仅仅是运营财务,而从事业务财务、战略财务的人员相对稀缺。业务财务、战略财务需要运营财务提供重要决策信息,运营财务以财务数据报告及流程效率优化为主要职能。据我多年的实务观察,当前中国的财务人员在真实、完整、准确、及时地报告财务数据方面仍有难度,大多数财务人员忙于烦琐、重复的日常会计核算,对于流程效率优化的思考与实践却少之又少。流程效率的优化不仅有利于解放财务人员的“双手”,有利于运营财务人员履行财务数据报告职能,还有利于业务财务人员、战略财务人员收集、分析相关决策数据。
    中国经济进入“新常态”,外部经济环境错综复杂,企业只有通过加强内部管理来提升效益,才有可能立于不败之地。财务是挖掘企业内在效益的有效工具,而要利用好财务工具,流程效率优化是最有效的路径之一。可以说,流程效率的优化决定着企业管理的转型升级,影响着企业的价值创造。单一的财务软件本身无法解决企业财务流程全局的最优化,因此亟须既懂财务管理又懂RPA开发技术的人才,他们能根据企业的应用场景需求开发相应的财务机器人,以实现财务为企业战略服务的目标。
    当前,资本市场雷声滚滚,财务舞弊丑闻层出不穷,财务造假金额屡创新高,造假手段可谓“道高一尺,魔高一丈”。究其原因纵然有制度方面的,但作为资本市场“经济警察”的注册会计师的审计技术亦需改变。注册会计师的灵魂是职业判断,职业判断是侦查财务舞弊的利器。但受制于大多企业流程自动化程度不高等方面的原因,审计自动化不容易实现。注册会计师疲于应对审计程序,是最忙的人群之一,审计效率难以提升。注册会计师可能无暇做出有效的职业判断,因此可能无法快速、有效地发现财务舞弊。作为资深的审计人,我时刻在思考如何改变、提升审计技术,以使注册会计师从简单、烦琐、重复的工作中脱身,重新调整注册会计师的工作时间分布,让注册会计师为中国经济建设做出更大的贡献。
    传统审计中重复工作多,是劳动密集型行业,加之中国人口红利逐渐丧失,在审计领域引入审计机器人迫在眉睫。而很多企业的工作流程尚未自动化,影响数据的准确性和可采集性,财务机器人的应用使得审计流程自动化成为可能。基于流程自动化的审计,可能涉及自动数据采集、分析和应用,如初步业务活动涉及被审计单位的基本信息;风险评估阶段涉及企业内部业务、财务等相关信息;风险应对阶段涉及企业内控流程识别、测试企业内控相关的信息记录,实质性测试可能涉及企业相关数据、信息提取;复核企业编制的财务报告阶段,工作量大,若能在企业流程自动化基础上开发该流程的复核机器人,将简化大量工作。此外,云计算、大数据、RPA、区块链、人工智能等新技术对财务的影响加剧,很多信息可能仅存储于数据库中且数据量巨大,被人为后台操纵的可能性加大,审计受到的冲击不言而喻。如何审计此类公司?其中信息化审计技术是关键,此类人才紧缺,因此懂得RPA开发技术的复合型审计人才是未来人才培养的重要方向,也是审计人员提升自身竞争力的有效法宝。
    企业财务机器人的运用是审计工作的规范性开展、审计机器人的开发与应用、解放注册会计师的生产力、防范审计风险、防范财务舞弊的基本前提。重庆理工大学是中国会计信息化教育领域的领军者,承担着中国“互联网+会计”教育综合改革探索和实践的任务。程平教授是一位具有多学科背景且能够把大数据、人工智能、RPA技术很好地应用于财务领域的实力型博导,而我恰恰是一名审计领域如饥似渴地期待智能财务应运而生的实践者。我们两个在智能财会的“供求”大背景下,在重庆理工大学这片孕育智能型财会人才的热土上,天时、地利、人和地“相遇”了。
    欣闻重庆理工大学程平教授、博导编著的《RPA财务机器人开发教程——基于UiPath》即将面世。以程平教授勤勉、严谨的治学态度和高效、务实的实干精神,我深信,该书的出版将会对企业的财务管理能力提升和会计师事务所的财务舞弊审计工作大有裨益。
    ——姚斌星   容诚会计师事务所合伙人、全国会计领军人才
    
     
    财务机器人:企业最忠诚的“数字员工”
    在人工智能大潮中,RPA是这个板块中相对容易落地的分支。RPA不会有经验主义错误,它主要用于实现流程自动化,特别适宜用于工作量大、高重复性、有规则可依的场景。RPA这样一个比较早期的风口,进入中国虽只有短短数年,却已经在发展和应用趋势上显示出强大的上升动力。对此,如果有早期介入研究RPA,并在云计算、大数据、大共享及NLP等方向建立生态的专业院校做支撑,是非常不错的补强。
    RPA本质上是一个软件机器人,是企业最忠诚的“数字员工”,它可以出色地完成大量重复性、定义清晰、有固定逻辑而少有意外情况的工作。RPA技术的出现为财务与审计工作在组织优化、运营效率、流程重塑等方面提供了技术支撑,也为企业智能财务的转型与升级带来了新的发展机遇。在人工智能的大潮下,财务机器人纷纷上线,财务机器人对财务系统的影响如何?对从事会计基础核算工作的财务人员来讲,我们该如何应对这样的变化?在财务机器人等人工智能飞速发展的当今,只有复合型财会人才才有用武之地,简单重复的会计记账工作正在被财务机器人取代,也终将被取代。
    目前,RPA技术在财务管理领域的应用范围基本覆盖了财务运营管理的方方面面,覆盖了账单管理、报表管理、预算管理、信用管理、税务管理、流程控制等方面,依据每个企业流程的规范化、标准化程度不同,RPA技术应用的具体场景和范围会有所区别。未来,随着人工智能的深度发展与应用,在以智能财务共享和智能管理会计平台为主流的智能财务体系下,企业或许可以将认知自动化逐渐渗透到现有RPA结构中,使其可以基于强大的深度学习能力、计算能力和反应能力,像人类一样进行自主搜集信息、分析信息并代替人类做出经营决策。那时,企业财务运营智能化的时代或许就将真正到来。
    我和程平教授相识于2018年年初,他是国内最早从事RPA在财务共享中心应用研究的学者,是中国“互联网+会计”教育领域的代表性人物之一。目前我公司已经和重庆理工大学会计学院建立了战略合作关系,双方在RPA财务机器人领域的案例开发、书籍编写、人才培训、研究生夏令营等方面已经展开了深入合作,本书就是双方产学研合作的重要成果之一。本书的内容丰富、知识点紧凑、案例丰富、实用性强,在目标定位、内容体系、案例设计、模拟实训方面具有显著特色,尤其是基于形象、生动的情景化的HD公司财务工作案例场景描述和流程自动化设计,能够让读者轻松阅读。
    本书理论性和实践性兼顾,既适合大学的会计学、财务管理、审计学等专业的在读学生,也适合企业的财务人员和信息部门的IT人员。愿此书的出版能够开启推动中国RPA教育和产业发展的新篇章。
    ——龚燕玲  数字力量/茵罗董事长
    
    
    ?
    
    
    
    前    言
    
    这是我在大学从教10年主编的第一本书。
    写这个前言,意味着这本耗时一年多、调集无数资源整合编写的书已经接近尾声,心情有些激动。
    在我的心中,写书是一件非常神圣的事情。如果要作为一门课程的教材,那么对这本书的要求将会更高。在重庆理工大学,我主要给本科生讲授会计信息化国家级精品课程之会计软件开发技术课程和会计信息系统分析与设计课程,其教学一直是案例讲解、模拟训练和翻转课堂多种方式的结合,主要使用团队通过政府与企事业单位的咨询项目和基金课题研究而开发积累的原型软件系统进行教学。
    近几年,作为中国“互联网+会计”教育改革的倡导者、传播者和践行者,我经常在国内的各种学术会议和教育发展论坛上分享心得。每当报告分享结束,很多业界同行都会找到我询问:程教授,能不能将你们的“互联网+会计”课程的相关教学内容、教学研究和开发案例出版成书在全国推广,这样我们也可以与时俱进,开设相关的课程呢?一次、两次,可能没感觉!可是,听的多了,真是觉得问题比较严重。
    IT背景出身、多学科交叉的我,也许能够很好地驾驭这些课程的教学,但这对于很多单一会计专业或者计算机专业的教育同行,可能真是个严峻的问题。于是,从2018年年初开始,基于重庆理工大学作为中国目前唯一的“互联网+会计”MPAcc教育综合改革研究与示范单位,以及高等学校国家级教学成果奖二等奖(“互联网+会计”本科教学改革)获得者的社会责任,我开始思考如何写一本能够被大家“使用”或者“记住”的书。
    为什么要写这本书
    从2017年开始,以机器人流程自动化(RPA)为核心技术的“四大”财务机器人的相继面世,给会计行业带来了前所未有的冲击。会计实务界恐慌:会计工作真的要被财务机器人代替了吗?财务人员如何转型?会计教育界恐慌:在财务机器人和人工智能技术应用普及的背景下,会计教育如何改革?课程体系如何设置?课程如何开设?课程如何建设?这些问题一直困扰着会计实务界和教育界,无数会计从业人员和会计教育工作者处于迷茫状态。
    我对RPA的关注和研究始于2017年德勤财务机器人面世。带领CABD Team 2017研究生团队,基于机器人流程自动化(RPA)技术,结合财务共享中心应用场景,在费用报销、应收账款管理、应付账款管理、总账管理、账表核对、固定资产管理、税务管理等方面做了优化研究,并于2018年6月开始在北大核心期刊《会计之友》杂志上发表了7篇研究论文。
    基于这些研究基础及和RPA企业的产教合作,我于2018年10月将RPA财务机器人开发首次引入了重庆理工大学会计信息化专业本科的会计信息系统分析与设计课程设计,结果在两周不到的时间内,有着会计软件开发基础的春秋战国翻转课堂学生在答辩时,完全可以掌握UiPath RPA开发软件的基本功能,并且全部学生都能够通过Level 2认证,并开发出一个功能相对比较完善的财务机器人,取得了意想不到的效果。这坚定了我在会计专业本科课程引入财务机器人开发教学的信心,同时也制定了和企业密切合作、带领研究生团队编写《RPA财务机器人开发教程——基于UiPath》一书的计划。
    从2018年10月开始至2019年8月,我带领由我指导的2017级和2019级云会计大数据研究生团队以及本科会计信息化毕业设计团队,和企业合作,经过10个多月的无数次研讨,经历了UiPath英文版和中文版内容的切换,今天终于成稿。
    这本书浓缩了我对会计、IT技术和教育的理解。期望这本书的面世,能够消除会计人员对财务机器人的“恐惧”,服务全国高校会计专业“互联网+会计”教育改革的课程开设,作为课程教材帮助老师去讲授财务机器人内容。
    内容组织
    本书内容从逻辑上分为三大部分:第一部分是机器人流程自动化(RPA)基础,第二部分是UiPath软件技术,第三部分是UiPath财务机器人开发。读者可以根据自己的前期基础、专业领域或兴趣爱好,有选择地进行阅读。
    第一部分的内容包括第1~2章,主要介绍机器人流程自动化(RPA)的基础,其内容涵盖了RPA的概念、功能、特点和优势、典型财务应用、发展趋势,以及常用的RPA软件。其中:
    ?	第1章在当前实务界对RPA的认识和理解众说纷纭、各有侧重的现状的基础上,定义了RPA的概念,以便建立读者对RPA概念的统一认识,也为读者学习本书后面的财务机器人开发内容奠定基础。
    ?	第2章介绍了RPA软件的组成和选择,然后分别介绍了当前国内外比较流行的UiPath、Blue Prism、艺赛旗(iS-RPA)、UiBot、达观等公司RPA软件的功能、特点和应用领域。
    第二部分的内容包括第3~10章,主要介绍了UiPath软件的基础技术单元,这部分内容是学习财务机器人开发的基础技术,读者应该将其作为学习的重点。其中:
    ?	第3章介绍了UiPath软件的安装和使用。
    ?	第4章介绍UiPath软件涉及的数据类型、变量、运算符、条件语句、循环语句用法。
    ?	第5~10章分别介绍了E-mail处理自动化、Excel操作自动化、PDF读取自动化、图像识别自动化、Web应用自动化、应用程序交互自动化的功能、技术实现与模拟实训。
    第三部分的内容包括第11~13章,主要介绍了财务会计和管理会计方面的三个典型财务应用场景的机器人开发。具体包括:会计记账处理机器人、杜邦财务分析机器人、股票投资分析机器人的场景分析、流程自动化设计与开发步骤详解。这部分内容是以财务应用为核心的综合开发案例,是基于UiPath技术单元的综合应用,是读者进行财务机器人学习和开发实战的重点。
    本书特色
    我拥有10年的IT从业经历和10年的大学会计教育经历,具有丰富的软件分析设计与程序开发,以及会计信息化课程教学与人才培养经验,本科课程中基于春秋战国翻转课堂的财务机器人开发已经开始实践,且效果良好,为本书用于大学课程教学和社会培训提供了较好的可行性。
    本书的最大特点是理论与实践兼顾,信息量大、知识点紧凑、案例丰富、实用性强,在目标定位、内容设计、案例设计、情景设计、模拟实训方面具有显著特色。
    目标定位:本书的目标是帮助读者在“互联网+会计”这个会计和IT技术交叉领域的机器人流程自动化技术运用方面具有核心竞争力。它主要适用于会计学、财务管理、审计学等专业的本科生和研究生,以及企业财务共享中心的从业人员,使他们通过学习RPA技术,能够开发财务机器人,帮助企业提高会计核算能力,提高财务管理水平。
    内容设计:本书的内容设计由浅入深、由易到难、层层递进,既有理论的讲解与探讨,又有实务的分析与落地。通过良好的内容体系设计,读者只要跟着章节进行理论学习和模拟实训,就可以在不知不觉中掌握财务机器人的开发。
    案例设计:全书以HD上市公司作为案例对象,全部案例聚焦HD公司的具体财务工作“痛点”进行流程自动化设计,将E-mail处理自动化、Excel操作自动化、PDF读取自动化、图像识别自动化、Web应用自动化等知识点无缝嵌入案例的财务场景中,这种一体化的代入感,能够让读者深度理解和有效掌握RPA技术在财务工作中的运用。
    情景设计:全书的实训案例场景描述和流程自动化设计全部基于HD公司的财务工作场景,寓学于乐,激发读者的阅读欲望。结合RPA知识点,通过有目的地引入或创设具有一定情绪色彩的、以形象为主体的、生动具体的HD公司财务工作“痛点”对话场景,引起读者的共鸣,从而帮助读者很好地理解机器人流程自动化设计的动因,并使学习的知识能够得到很好的能力转化。
    模拟实训:全书共设计了10个财务机器人模拟实训项目,包括第3~10章的7个结合财务应用场景的面向UiPath技术单元的模拟实训项目和第11~13章的会计记账处理、杜邦财务分析和股票投资分析3个综合性的多技术融合的模拟实训项目,具有较强的体验性、实战性、综合性和有效性,读者学习之后直接或者稍微加以改进就可以用于具体的财务工作场景。
    配套资源
    本书提供:
    ?	财务机器人小蛮开发的案例源程序和DEMO视频等学习资源;
    ?	课程开设的教学大纲、教学日历、教学课件,以及教学案例讲解、教学方式设计、模拟实训设计和课程考核设计等教学资源;
    ?	课程开设的师资培训。
    读者可以通过加入QQ群(779359388)下载相关配套资源。
    适用读者和课程
    本书可以作为(但不限于):
    ?	普通高校本科和高职高专的会计学专业、财务管理专业、审计学专业等会计电算化、会计信息化、会计信息系统、会计信息系统分析与设计、财务机器人开发等相关课程的教材。
    ?	普通高校的会计学硕士、会计专硕、审计专硕等研究生的会计信息系统、审计信息系统、RPA机器人等相关课程的教材。
    ?	普通高校本科和研究生的计算机专业、软件专业、人工智能专业等学生进行机器人流程自动化(RPA)开发学习的参考教材。
    ?	集团企业财务共享中心人员工作能力提升的培训用书。
    ?	初级会计师、中级会计师、高级会计师及注册会计师提升工作能力的学习用书。
    ?	企业信息中心IT人员,尤其是运营管理人员提升工作能力的学习用书。
    ?	UiPath机器人开发的培训用书。
    ?	欲通过RPA提高自己的核心竞争力,考取UiPath Level 1、Level 2、Level 3等级证书人员的学习用书。
    ?	会计信息化爱好者进行“互联网+会计”跨学科学习的指导用书。
    勘误和支持
    由于水平有限,书中难免会出现一些错误或者不准确的地方,恳请读者批评指正。读者可以通过以下途径反馈建议或意见。
    ?	即时通信:添加个人QQ(4961140)或微信(chgpg2018)反馈问题。
    ?	直接扫描二维码添加个人微信或者添加【云会计大数据前沿】微信公众号。
           
    ?	电子邮件:发送E-mail到4961140@qq.com。
    致  谢
    在本书的撰写过程中,得到了多方的指导、帮助和支持。
    首先,感谢全国会计专业学位研究生教育指导委员会和重庆理工大学会计学院,如果委员会没有委托重庆理工大学进行“互联网+会计”教育综合改革试点探索,重庆理工大学会计学院没有进行系统的“互联网+会计”课程体系构建,也就没有“RPA、NPL和会审模式识别”这门MPAcc课程的建设和本书的规划与撰写。特别感谢会计教指委副主任委员兼秘书长、中国人民大学商学院王化成教授和其他委员们对重庆理工大学“互联网+会计”的认可及其对本书的支持和帮助。
    其次,感谢上海茵罗智能科技有限公司和苏州数字力量教育科技有限公司参与本书的策划、案例分析和撰写工作!董事长龚燕玲女士参与了本书的总体设计和案例设计,RPA开发总监李德和工程师魏春蓉为本书提供了技术指导和建议。龚燕玲女士多次到重庆参与案例讨论,并联合建设了RPA财务机器人开发实验室。两年以来,与苏州数字力量教育科技有限公司合作,对会计专业学生进行了多次RPA开发实战集训,目前已经有不少会计信息化本科学生加入上海茵罗RPA咨询和实施团队,真正践行了产学研一体化。
    再次,感谢UiPath中国区总裁吴威先生和教育经理韩江先生,中国会计学会会计信息化专业委员会主任委员、上海国家会计学院副院长刘勤教授,浪潮集团副总裁魏代森先生,国广财经总经理孟东炜先生,百望股份CEO陈杰先生,同程网CEO马和平先生,容诚会计师事务所合伙人、全国会计领军人才姚斌星先生,工业和信息化部赛迪研究院融媒体中心总经理史晨先生,浪潮集团重庆分公司副总经理王宏波先生,广州嘉业集团财务副总监徐明泉先生和重庆迪数享腾公司副总经理章聂琳女士对本书撰写的指导、建议和推荐,感谢电子工业出版社高等财经事业部主任石会敏老师及其团队两年来为本书的撰写提供的方向和思路指导、审核、校验等工作,以及其他背后默默支持的出版工作者。
    然后,感谢我的2017级研究生团队成员王文怡、张洪霜、代佳、陶思颖、王爽,2019级研究生团队成员聂琦、徐涵璐、黄鑫、陈奕竹、钱涂、罗梦晴、赵新星、胡赛楠、郑毅、詹凯棋、袁瑞繁、毛俊力,以及春秋战国翻转课堂本科团队成员余睿、杨杰、吴加家和申爱等参与本书的内容编写、案例讨论和软件开发工作。王文怡、聂琦、黄鑫、陈奕竹在组织管理和任务分解协同方面,徐涵璐在小蛮机器人VI设计和场景描述设计方面做出了重要贡献。
    最后,感谢我的父母、家人和朋友,尤其是夫人陈艳女士对我工作的大力支持,在写书期间她把家里料理得井井有条,以及乖巧的桐少小朋友独自认真学习,使得我有充足的时间和精力完成本书的撰写工作。
    谨以此书献给致力于中国“互联网+会计”教育综合改革、致力于企业财务转型与变革、致力于未来成为卓越会计师的朋友们,愿大家身体健康、生活美满、事业有成!
    
    程 平   
    2019年9月
    展开

    作者简介

    本书暂无作者简介
  • 样 章 试 读
    电子教材
  • 图 书 评 价 我要评论
华信教育资源网